Välkommen till Rekonstruktion som drivs av Grönvall Advokatbyrå KB – din partner i företagsrekonstruktioner. När ditt företag står inför ekonomiska utmaningar, är det viktigt att ha en expert vid din sida. Med vår erfarenhet och expertis kan vi hjälpa dig att navigera genom rekonstruktionsprocessen och säkra din verksamhets framtid.
Med expertis kan vi hjälpa dig att navigera genom rekonstruktionsprocessen
Vad är företagsrekonstruktion?
1. Ansökan om rekonstruktion
Det första steget i processen är att ansöka om rekonstruktion hos tingsrätten. Företaget måste visa att det har ekonomiska svårigheter men att det finns en rimlig chans att rädda verksamheten
2. Utarbetande rekonstruktionsplan
Med hjälp av rekonstruktören börjar företaget att utarbeta en plan för hur det ska återställa sin ekonomi.
3. Godkännande av borgenärerna
När en rekonstruktionsplan har utarbetats, måste den presenteras för företagets borgenärer.
4. Genomförande och avslutning
När planen har godkänts, börjar företaget att genomföra de åtgärder som beskrivs i den. Detta kan vara en tidskrävande process, beroende på företagets situation.
Ny lag om företagsrekonstruktion
Den 1 augusti 2022 trädde en ny lag om företagsrekonstruktion som implementerar insolvensdirektiv. Lagen ersätter den tidigare lagen från 1996.
Lagen om företagsrekonstruktion introducerar viktiga förändringar om rekonstruktion.Kraven har blivit högre för att inleda en rekonstruktion. Redan när ansökan lämnas in skyddas företaget från att avtal bryts. Bolaget skyddas också från konkurs. Nya kraftfullare verktyg om frånträde av avtal införs. Tillsammans med rekonstruktören ska företaget utforma en plan för att vända sin ekonomi till det bättre. Möjligheterna till åtgärder i rekonstruktionsplan utvidgas väsentligt i den nya lagen. Planen kan numera andra åtgärder än rena skuldnedskrivningar(ackord).
Den tidigare gällande möjligheten till skuldnedskrivning utvidgas. Det gamla kravet på 25 procentig skuldnedskrivning har skrotats. Numera gäller ingen lägsta procentgräns. Möjligheten att tvinga igenom åtgärder ökas. Majoritetskravet har sänkts från 75 procents majoritet 66,6 procents majoritet. Ökade krav på rekonstruktören införs också.
Vad är Rekonstruktion?
Vad innebär den nya lagen om företagsrekonstruktion?
Den nya lagen innebär en implementering av EU:s regler för rekonstruktion och insolvens. Detta leder till flera förändringar som har avsikten att göra processen mer effektiv och ändamålsenlig.
Syftet med den nya lagen om företagsrekonstruktion
Syftet med den nya lagen är att hjälpa livskraftiga företag som möter tillfälliga ekonomiska svårigheter att återhämta sig innan de hamnar i konkurs.
Skuldnedskrivning
Den nya lagen om företagsrekonstruktion har föregåtts både av 1970 års ackordslag och 1996 års företagsrekonstruktionslag. De tidigare lagarna gav en möjlighet till offentligt ackord (skuldnedskrivning). Möjligheten till skuldnedskrivning har utvidgats väsentligt med den nya lagen. Skuldnedskrivning och andra nödvändiga åtgärder för att rädda företaget tas in i rekonstruktionsplanen.
Flexiblare rekonstruktioner
Rekonstruktionsförfarandet har blivit flexiblare. Möjligheterna att anpassa förfarandet och rekonstruktionsåtgärder efter varje företags unika behov har ökat. Exempelvis finns idag möjligheter att inkludera en nyemission i förfarandet för att stärka företagets kapital.
Avtal i rekonstruktion
1) Rätt att fullfölja ingångna avtal
Nya regler ger företag möjlighet att fortsätta med avtal som ingåtts före rekonstruktionen, med vissa begränsningar för att skydda motparten.
2) Rätt att frånträda ogynnsamma avtal
Företag kan nu med rekonstruktörens samtycke välja att inte fullfölja ogynnsamma avtal. Det finns också en möjlighet att säga upp ogynnsamma varaktiga avtal på 3 månader. En del långsiktiga löpande avtal kan vara dåliga för företaget. Förutsättningarna är kanske inte desamma som när avtalet en gång ingicks. Den nya lagen erbjuder ökade möjligheter att komma ur sådana oönskade avtal. Företaget måste ersätta eventuell skada som uppsägningen orsakar, men den skuld som då uppkommer omfattas i normalfallet av en eventuell skuldnedskrivning.
3) Skydd gäldenärsföretagets förmån
Lagen skyddar företag som går igenom en rekonstruktion från att avtal bryts enbart på grund av deras ekonomiska situation eller på grund av att man inlett rekonstruktion.
Högre krav för att beviljas företagsrekonstruktion
För att säkerställa att bara de företagen med verklig livskraft beviljas rekonstruktion, innehåller den nya lagen skärpta regler. Tingsrätten bedömer ansökningar utifrån ett livskraftstest. Skälet för att företaget ska klara ett livskraftstest är att bara de bolag som kan antas kunna räddas ska inleda rekonstruktion. Livskraftstestet bedömer om en framgångsrik rekonstruktion kan genomföras och om företaget har överlevnadspotential. Ansökan bör innehålla detaljerad information om hur företaget planerar att återställa sin ekonomiska hälsa och visa på en förmåga att betala minst 25 procent av de totala fordringarna. Förutom en beskrivning av hur en tänkt ”turnaround” ska gå till bör ekonomiska kalkyler bifogas som visar en sådan utveckling i siffror. Utöver sedvanliga ekonomiska rapporter är det lämpligt att tillhandahålla tingsrätten såväl kassaflödesanalys som likviditetsbudget för i vart fall den första rekonstruktionsperioden.
Rekonstruktionsplanen
I den nya lagen kan en rekonstruktionsplan bli bindande för både företaget och andra berörda parter. Borgenärer och ägare sorteras i olika grupper baserade på deras intressen. Ett särskilt omröstningsförfarande avgör planens godkännande, där varje grupp röstar för sig. En viktig nyhet är möjligheten till gruppöverskridande cram-down, vilket innebär att en plan kan fastställas även om inte alla grupper ger sitt godkännande. Detta är endast möjligt under förutsättning att ingen part lider otillbörlig skada. Bland de åtgärder som kan ingå i en rekonstruktionsplan är skulduppgörelser som involverar alla borgenärer, konvertering av skuld till aktier, justeringar av aktiekapitalet och nyemission.
Rekonstruktionsbolagets avtal
Ett rekonstruktionsföretag har nu rätt att fortsätta med avtal som ingåtts före rekonstruktionen inleddes. Rekonstruktionsföretaget kan också välja att frånträda ogynnsamma avtal. Dessutom kan bolaget säga upp ogynnsamma löpande avtal med tre månaders uppsägningstid (dock inte anställningsavtal). Avtalsklausuler som tillåter motparten att avbryta avtal i anledning av en inledd rekonstruktion är numera ogiltiga.
Skärpt krav på rekonstruktören
De nya reglerna ställer striktare krav på vem som kan utses till rekonstruktör. En tillsynsmyndighet inom Kronofogdemyndigheten övervakar delar av rekonstruktionsförfarandet. I princip kan endast personer som uppfyller kraven för att vara konkursförvaltare utses till rekonstruktörer. Erfarenhet av fortsatt drift i konkurs är också ett krav. Ansökningar om företagsrekonstruktion bör inkludera information om vilka borgenärer som kontaktats före ansökan och deras inställning till den föreslagna rekonstruktören.